大老板李成功（徐崢 飾）遇上擠奶工牛耿（王寶強 飾）之后，旅途便頻出狀況。被情人逼迫回長沙老家跟老婆攤牌的李成功，機場遭遇到前往長沙討債的烏鴉嘴牛耿。牛耿人如其名，不但耿直憨厚，而且透出一股傻氣。

　　民國年間，花錢捐得縣長的馬邦德（葛優(yōu) 飾）攜妻（劉嘉玲 飾）及隨從走馬上任。途經南國某地，遭劫匪張麻子（姜文 飾）一伙伏擊，隨從盡死，只夫妻二人僥幸活命。馬為保命，謊稱自己是縣長的湯 師爺。為湯師